Dopo un sinistro stradale, il danneggiato ha diritto al risarcimento. Ma cosa succede se, invece di attendere i tempi della liquidazione, decide di cedere il proprio credito a un soggetto terzo?
La cessione del credito risarcitorio è uno strumento previsto dal nostro ordinamento che consente al danneggiato di monetizzare immediatamente il proprio diritto, trasferendolo a una società di recupero crediti o a un investitore specializzato. In cambio ottiene liquidità immediata, anche se a un valore inferiore rispetto al credito nominale.
L'istituto è disciplinato dagli articoli 1260 e seguenti del Codice Civile e, nel settore assicurativo, trova un'applicazione sempre più frequente. Secondo quanto riportato da DB - Non solo Diritto Bancario a metà luglio 2026, la prassi sta conoscendo una diffusione crescente, trainata dalla necessità dei danneggiati di ottenere risarcimenti rapidi in un contesto in cui i tempi di liquidazione delle compagnie restano spesso lunghi.
I vantaggi per il danneggiato sono evidenti: ottiene subito una somma certa, evita i tempi della trattativa con la compagnia e non si espone al rischio di una liquidazione inferiore alle attese o di un contenzioso giudiziario.
Ci sono però anche rischi da considerare. Il valore di cessione è sempre inferiore al credito nominale — la società acquirente applica uno sconto che può oscillare tra il 15% e il 40% a seconda della complessità del sinistro, della solidità della controparte assicurativa e della fase in cui si trova la pratica.
Inoltre, la cessione del credito non è automaticamente opponibile alla compagnia assicurativa: occorre notificare formalmente la cessione al debitore ceduto, cioè all'assicurazione, perché questa sia tenuta a pagare al nuovo creditore e non al danneggiato originario.
Un aspetto spesso trascurato: la cessione del credito risarcitorio può avere implicazioni fiscali. Se il credito è relativo a un danno patrimoniale (es. danno emergente o lucro cessante), l'eventuale plusvalenza tra quanto ricevuto dalla cessione e il danno effettivamente subìto potrebbe essere fiscalmente rilevante.
In conclusione: la cessione del credito è uno strumento utile ma da maneggiare con cautela. Conviene quando l'urgenza di liquidità prevale sull'entità del risarcimento, ma è sempre consigliabile farsi assistere da un professionista per valutare la congruità dell'offerta e le implicazioni legali e fiscali dell'operazione.
Fonte: DB - Non solo Diritto Bancario, 15 luglio 2026.